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图源：视觉中国
蓝鲸教育11月3日讯，ST三盛日前收到证监会立案告知书及深交所关注函，其中，立案告知书显示，ST三盛及公司董事长林荣滨因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查。深交所关注函要求ST三盛对被立案调查等四方面问题进行说明。
《关于收到中国证监会立案告知书的公告》显示，ST三盛及公司董事长林荣滨因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查。
对此，深交所提要求核实说明公司被立案调查的具体原因及事项，是否涉及公司违规担保事项，公司是否存在尚未披露的信息披露违法违规行为；同时核实说明立案调查事项对公司控制权变更及违规担保事项解决的影响，并充分提示风险。
除了上述问题，深交所关注函还提及了项其他问题，要求ST三盛进行说明：
第一，关注函提到，10月底，ST三盛曾发布《关于申请撤销对公司股票交易实施其他风险警示的公告》，其中显示，公司违规质押担保情形已解除，且不存在《创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）9.4条规定的其他被实施其他风险警示的情形。
深交所要求，结合公司及相关当事人被中国证监会立案调查的情况，进一步核实说明公司是否满足《上市规则》第9.9条规定的申请撤销其他风险警示的条件。
第二，关注函还提到，ST三盛2021年年报中会计师出具的《关于公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的专项审计报告》显示，会计师将上述违规担保认定为在2021年期末实际控制人及关联方占用公司资金余额为10亿元。对此，深交所要求会计师针对上述资金占用事项的消除情况进行核查并发表专项意见。
第三，深交所还注意到，ST三盛于2022年10月27日披露的《关于深圳证券交易所问询函的回复公告》（以下简称“回函”）显示，深圳市太力科新能源科技有限公司（以下简称“太力科”）拟向福建卓丰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“卓丰投资”）支付的8.21亿元股份转让款中，2.04亿元为自有资金，3.96亿元为北京中瑞弘远商贸有限公司（以下简称“中瑞弘远”）提供的借款，剩余2.21亿元拟通过向金融机构和投资公司借款的方式取得。太力科所支付的股权转让款自有资金比例为24.84%。
对此，关注函提出三项要求：一是要求补充披露中瑞弘远的成立时间、股权结构、内部治理结构、所从事主营业务等信息，并核实说明中瑞弘远向太力科提供的资金的具体来源、相关借款是否存在担保、保证或其他利益安排，并报备相关证明材料；
二是要求核实说明戴德斌、刘凤民是否与中瑞弘远及其股东、董监高等人员存在关联关系或其他利益关系，是否存在基于上市公司股权的其他协议或约定，是否存在股权代持等情形，并结合上述问题的回复说明认定戴德斌为公司实际控制人的依据及合理性；
三是核实说明戴德斌后续偿还上述收购借款的计划及资金来源，并充分披露其未能如期偿还相关资金的风险、对公司控制权稳定性的影响等。
第四，公司于2022年11月1日披露的《关于签署一致行动协议的公告》显示，融易新媒体，太力科与卓丰投资已于2022年10月31日签订《三盛智慧教育科技股份有限公司之一致行动协议》（以下简称《一致行动协议》），并约定一致行动的期限自太力科与卓丰投资签署《表决权委托协议》时起至双方签署的《股份转让协议》中约定的标的股份（即占上市公司总股本的19.80%的股份）完成过户登记为止。
深交所要求：1.核实说明《一致行动协议》具体约定，包括但不限于一致行动关系时间期限、解除条件、若标的股份未能如期过户的相关安排、股东减持计划对前述一致行动关系可能产生的影响等；
2.结合证监会立案调查事项是否会导致《表决权委托协议》《一致行动协议》的期限发生变化、是否会影响公司实际控制人认定，并进一步核实说明前述表决权委托及一致行动关系在约定期限内是否不可撤销。
第五，公司于2022年11月1日披露的《向特定对象发行股票预案》显示，公司拟向特定对象太力科定向发行公司股份1.12亿股，本次发行完成后，太力科合计可支配公司股份表决权的比例将提升至38.31%，同日，公司董事会审议通过关于提请股东大会批准太力科免于发出要约的议案。
一是要求补充说明立案调查事项是否构成《向特定对象发行股票预案》继续推进的障碍及公司对该事项的后续安排，并充分提示相关风险；
二是结合太力科、卓丰投资间的一致行动关系，补充披露公司向太力科定向发行股份后公司股权结构变动情况；
