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时间：2020-05-23 00:29:52来源：融易新媒体
继东方价值一号、东方价值五号基金产品陷入“兑付风波”之后，广州基岩资产管理有限公司（下称基岩资本）旗下的东方价值十四号产品也遭到投资者质疑。
据多家媒体报道，基岩资本旗下的两款基金产品—— “东家-基岩东方价值发现一号私募基金”（简称东方价值一号）、“东方价值基金五号私募基金”（简称东方价值五号），在告知投资者基金资金投向B站、且B站股价暴涨的情况下，基金净值却仅剩三成，且到期迟迟不能清盘。
除此之外，《商学院》记者还发现京东数科旗下理财公司东家金服（下称东家金服）代销的基岩资本旗下另一款产品东方价值基金十四号私募证券投资基金（以下简称东方价值十四号），近期也遭到质疑。
其中，东方价值十四号基金的净值数据“打架”，托管方国泰君安与代销机构东家金服发布的净值报告数据迥然不同；向投资者承诺兜底在前，言明会兜底的IPO份额被分批抛售在后；承诺投向老虎证券的基金资金也在投资者不知情的情况下“改道”……
期间，还有投资者直言代销机构东家金服给未达到投资门槛的投资者伪造资产证明。
《商学院》记者就东方价值一号与五号净值变化主要原因、基金资金流向、兑付进展情况；东家价值十四号净值数据“打架”、承诺兜底被老虎证券“打脸”、东家金服给不合格投资者伪造资产证明等问题分别为向管理人基岩资本、托管方国泰君安、代销机构恒天财富与东家金服、老虎证券发送采访函。
截止发稿，基岩资本、国泰君安、恒天财富、老虎证券均未作出回复。东家金服方面则表示，基岩资本事项目件发生后，东家金服派出协调小组驻场基岩总部追查事实真相，全天候监督对方妥善解决基金净值下跌的问题；向管理人所在的地方监管部门如实反馈相关情况；协助相关投资人报警。
东家金服还表示，截至目前，在东家和投资人方面的持续施压下，基岩方已向相关投资人提出“和解”方案，基岩方拟分步回购投资人所持基金份额，截至目前，基岩方面在就该方案在与投资人进行协商。
不过，对于东方价值十四号净值数据被指造假、伪造资产证明等问题，东家金服并未作出正面回复。同时，京东数科相关负责人对记者强调，“以上是东家金服的回复，我们不以京东数科或者金东金融作为回复主体。”
净值数据“打架”，东方价值“第三雷”？
除了东方价值一号、五号的到期无法清盘风波，《商学院》记者注意到，东家金服代销的基岩资本旗下另一款产品东方价值十四号（全称“东方价值基金十四号私募证券投资基金”），近期也因为净值问题遭到质疑。
根据托管方国泰君安披露的东方十四号基金单位净值，除了2019年5月、6月起基金单位净值高于1，其它月份均“低于初始值”。2019年1月以后，其净值已经跌破一半，根据国泰君安披露的最新数据，到2020年3月底，东方价值十四号净值仅剩0.358。
（图片来源：《商学院》根据投资者提供信息整理）
值得注意的是，引起投资人质疑的绝不仅仅是基金产品净值暴跌，而是基金托管方披露净值整体下滑的情况下，而代销机构东家金服出具的资产净值公告却与其并不相符。
据投资者反映，代销机构东家金服并不是每个月都发资产净值公告。目前投资者能看到的是2019年5月、7月、8月、11月的净值，而上述净值基本都在1.1以上，最低的净值在2019年11月，仍然达到1.0218。
因此，在2020年5月上旬，国泰君安向投资者发送情况迥然不同的净值报告邮件时，面对“两套净值数据”，有投资者质疑东家金服没有将净值下跌的真实情况披露给投资者，而是“一直拿假净值报告忽悠我们，一年才发两三次报告，还都是假的。京东严重失职，根本没有做好尽调。”
业内某资深专家指出，基金管理人披露净值按照两个标准，一个是中国证券投资基金业协会的管理规定，比如说每季度披露一次；另一个披露依据是合同的条款和合同规定。这两个标准都是本着真实原则，净值有没有造假尚无法验证，披露净值只能说是自律，但是如果基金管理人披露的净值与真实净值不一样，那么管理人和销售方肯定是有责任的。
