快捷导航 
时间：2020-03-13 03:03:14来源：融易新媒体
记者：黄鑫宇
近日，北京银保监局在一天之内共开出四张罚单、机构总罚金为850万。其中，北京农商行因“12宗罪”独获两张，受罚金额占比接近65。
因“违规发放土地储备贷款”“贷款资金被挪用”等“12宗罪”，北京农村商业银行股份有限公司（下称“北京农商行”）在一天之内收到监管方两张百万级别的罚单，合计被罚550万元。
3月2日，北京农商行被公示的巨额罚单，引发关注。这家2011年底即成立“IPO领导小组”的银行，被北京银保监局指明的“12宗罪”背后，记者注意到，其不良同比大幅双升、拨备覆盖率下降的现状，以及前副行长、前支行行长因涉房企贷款受贿而锒铛入狱的“往事”。
据北京银保监局的介绍，北京农商行本次主要违法违规的事实包括：（1）贷款资金变相支付土地出让金；（2）违规发放土地储备贷款；（3）贷款资金被挪用；（4）贷款调查审查不尽职；（5）部分个贷业务违反北京市差别化住房信贷政策；（6）错报小微贷款“1104”报表数据；（7）违规审批、发放贷款；（8）违规开展票据业务；（9）违规开展债券代持业务；（10）违规办理信托资金代理收付业务；（11）理财业务严重违反审慎经营规则；（12）员工行为管理薄弱等12条。
2020年度同业存单发行计划显示，北京农商行成立于2005年10月，由北京原127家法人农村信用合作社以发起设立方式改制组建而成，是国务院批准组建的首家省级股份制农村商业银行。截至2019年9月末，除总行本部外，北京农商行设有分支机构672家，均位处北京地区。
事实上，北京农商行在成立的第6年年末，即2011年12月6日就成立了“IPO领导小组”，将上市工作提上日程。据2011年年报披露，当年董事会的主要工作中包括：审议通过《关于成立北京农村商业银行股份有限公司IPO领导小组及工作组的议案》，明确了本行IPO领导小组及工作组成员及职责，奠定了推进上市工作的组织基础。
时隔9年，北京农商行虽多次在此后的年报中提及上市工作及相关准备，但IPO计划一直未能如愿。北京农商行在2020年度同业存单发行计划中称，目前其IPO已全面完成法律、操作和流程层面的工作。
不良同比大幅双升、拨备覆盖率下降
同样来自2020年度同业存单发行计划披露的数据，截至2019年9月末，北京农商行资产总额为9325.65亿元，各项贷款余额为3897.80亿元。
北京农商行这一总资产的体量，在国内几大直辖市及“北上广深”（注：由于上海农商行仅发布截至2019年6月末数据，未能列入记者统计）农商行同行们的对比中，仅比A+H股上市的重庆农商行（即“重庆农村商业银行股份有限公司”，601077/HK.03618）低1016.27亿元。
但据2020年度、2019年度同业存单发行计划显示，北京农商行的不良贷款余额与不良率，攀升幅度较高。尤其是不良贷款余额，2019年第三季度末时披露的数据是上年同期的3倍，而拨备覆盖率也较上年同期降幅明显。
具体来看，截至2019年9月末，北京农商行不良贷款余额为34.97亿元，较上年同期增长了211.40%（其不良贷款余额数据在2018年同期时为11.23亿元）。截至2019年第三季度，北京农商行不良贷款率为1.04%，同比也增长了0.69个百分点。其拨备覆盖率也从2018年9月末的957.18%，直降到2019年同期的368.63%。
此外财务方面，北京农商行成本收入比，截至2019年9月末为34.33%。这一数据则较上年同期上升了1.89个百分点。
在“北京农商行2019年跟踪信用评级报告”（下称“评级报告”）中，评级公司联合资信评估有限公司（下称“联合资信”）对北京农商行给出的评价是：“业务的较快发展对北京农商行内部控制及风险管理水平提出更高要求；宏观经济增速放缓、金融监管趋严以及部分行业信用风险暴露等因素，对北京农商行的业务发展和资产质量，形成一定压力。”
评级报告披露，截至2018年末，北京农商行逾期贷款余额为16.60亿元，占贷款总额的0.53%；其中，逾期90天以上贷款余额占到不良贷款的99.77%。
房地产是第三大贷款行业客户，曾有高管因受贿致使资金被挪用
在北京农商行本次被监管公示的“12宗罪”中，与“土地”、“住房”相关占到3条；与“贷款被挪用”相关为1条。事实上，据评级报告显示，房地产业是北京农商行排名第三大的贷款行业客户。
从贷款行业集中度来看，截至2018年末，北京农商行前五大贷款行业依次为：“租赁和商务服务业”，“电力、热力、燃气及水的生产和供应业”，“房地产业”，“制造业”和“建筑业”。前五大行业贷款余额合计占贷款总额的比重达到50.20%。而北京农商行“房地产业”及相关性较高的“建筑业”，2018年末贷款余额合计占比为16.85%。
