快捷导航 
时间：2020-03-10 18:44:22来源：融易新媒体
《投资壹线》汪下弟
近日，北京农村商业银行股份有限公司（以下简称“北京农商银行”）因错报小微贷款数据被罚。业内人士认为，由于风险、成本双高，多数银行缺失做小微贷款的动力，实际上难以完成监管要求，为了达成指标部分银行甚至“移花接木”达到粉饰报表的目的。
此外，该行信贷资金违规入楼市，而其本身也与房地产联系紧密——北京农商银行前十大股东中有多位均是房地产及相关企业——向房地产行业发放贷款比例超过30%。
百万罚单
3月2日，北京银保监局一连发布4张罚单，其中2张均指向北京农商银行。第一张罚单显示，该行因错报小微贷款“1104”报表数据，违规审批、发放贷款，贷款资金被挪用等，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，责令北京农商银行改正，并罚款330万元。
事实上，近期监管加大对小微贷款“弄虚作假”的整治力度，首当其冲的即是农商行。只不过，北京农商银行受罚金额最为巨大。
无独有偶，2月26-28日，江西监管局发布9张罚单，其中5张针对小微贷款违规操作，对银行和相关负责人进行“双罚”，因该违规事由被“双罚”实为监管首次。
江西安义农商银行、江西湾里农商银行、江西新建农商银行、江西赣昌农商银行、南昌农商银行均存在虚假涉农、小微企业贷款数据的违法违规行为。江西银监局依法对上述5家银行分别罚款30万元，并对相关负责人给予警告。
中国人民大学小微企业研究中心主任李焰向《投资壹线》解释称，小微贷款报表造假的具体手段是，放贷对象可能并非小微企业，而是大型企业，但通过分散多笔贷给多家的方式，贷款资金最终流向大型企业。“该做法不光是农商行，不少其他银行也有类似操作，因此小微贷款的统计数据肯定存在水分。银行实际上完没有动力去做这件事情，为了完成指标只能做假。”
李焰继续分析道，大型银行不愿做小微贷款，原因有两点。其一，小微贷款单笔额度小，风险高，小企业一般缺少抵押担保，银行贷款缺乏第二还款来源。纯粹信用贷款需要可靠信息，但小微企业没有规范的财务数据信息供参考，如果打款银行认真调研费时费力不划算。
“其二，一笔小微贷款金额5万-50万元，和一笔3000万元大额贷款相比，小微贷款单笔贷款成本（包括管理成本和人工成本）高。因此，银行能做大单不愿意做小单。如果高成本、高风险但不能有高收益，大型银行一般没有动力做小微贷款”，李焰进一步解释称。
考核指标成摆设
那么何为小微贷款？银监会印发的《关于深化小微企业金融服务的意见》（银监发【2013】7号）显示，小微贷款即商业银行向小型、微型企业发放的贷款，个体工商户贷款以及小微企业主贷款。
监管对于银行支持小微贷款也给了明确指标。其中，农商行除了“两增两控”指标，还要满足去年初发布的5号文15项涉农和小微考核指标。
2019年银保监会的“两增两控”中的“两增”即单户授信总额1000万元以下（含）小微企业贷款较年初增速不低于各项贷款较年初增速，有贷款余额的户数不低于年初水平；“两控”即合理控制小微贷款资产质量水平和贷款综合成本。
作为经济的重要组成部分，小微企业作用显著，但其抗风险能力不强。尤其在此次疫情中，小微企业更显脆弱，期间各银行业金融机构合计信贷支持超过万亿元规模，国家对小微企业的支持力度再升级。
作为农商行头部企业，北京农商银行在其2018年年报中曾表决心，积极参与区域营商环境改革，专门设立普惠金融部，出台支持民营和小微企业金融服务工作举措，全力支持实体经济发展。
北京农商银行官网显示，旗下小微贷款业务包括快捷贷、个人房产抵押循环贷款、首都职工创业小额贷款、小微快贷以及小微循环贷。年报还称，截至2018年末，北京农商银行普惠型小微企业贷款增速高于各项贷款平均增速19.68%，圆满完成“两增两控”监管要求。
但此番处罚表明，北京农商银行完成的“两增两控”实际存在水分。为何定位于服务农村小微企业的农商行却在这一问题上言行不一？
李焰称，农商行定位于农村小微企业，但2019年1月份之前国家对于农商行跨区域经营没有严格限制，导致农商行倾向于做大的业务，除非竞争激烈被迫下沉。2019年1月银保监会出台5号文件，要求农商行原则上机构不跨县（区），业务不出县（区），农商行做大做强趋势会有所收敛。但即便在县域内，如果市场竞争不激烈，农商行同样会将大额贷款作为首选。相反，农信社和村镇银行由于区域限制，规模不会很大，只能服务于当地的小微企业和个体户，相对比较专注。
