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时间：2020-03-06 11:07:17来源：融易新媒体
在政策鼓励支持下，银行资本补充需求旺盛，定增、可转债、永续债等工具轮番上场。然而，银行“补血”之路需要通过监管的层层审核。证监会近日披露的紫金农商行、青岛农商行再融资反馈意见中，提出了多项问题，要求申请人进行补充说明，融易新媒体，包括资产质量、同业业务、经营合规等。北京商报记者发现，早在两家银行之前，还有郑州银行、南京银行等多家银行的再融资受到监管的追问。分析人士指出，频收反馈意见的背后，反映出监管并未放松上市银行再融资审核。
两银行再融资遭监管“追问”
监管对于银行融资计划的态度愈发审慎。据不完全统计，自2019年以来，已有至少9家中小银行公布或修订了定增、可转债或者优先股等再融资计划，除了苏州银行和泸州银行近日公布融资方案外，其他7家银行均收到证监会的反馈意见。在这7家银行中，只有宁波银行1家银行拿到证监会批文；4家银行对反馈意见进行了回复，正等待批文中。
最近收到证监会反馈意见的是紫金农商行和青岛农商行。2月28日，证监会披露了两家银行的再融资反馈意见，就公司治理、资产质量、资金来源、同业业务、理财业务等方面要求补充说明。
据了解，两家银行均是在2019年发布融资预案。2019年3月，紫金农商行发出融资预案，拟公开发行总额不超过45亿元的A股可转换公司债券，用于补充该行核心一级资本。同年7月，青岛农商行也抛出不超过50亿元的A股可转债方案。
证监会发行监管部对紫金农商行提出了12项反馈意见，包括行政处罚是否完成整改、重大诉讼进展等。
在资产质量方面，反馈意见提出，该行最近三年公司业务不良率逐年上升，分别为1.9%、1.84%、2.04%；其中小型企业不良率上升较大，分别为2.47%、2.97%、4.22%。证监会要求紫金农商行补充说明，贷款五级分类中，各类贷款的划分依据及具体比例，逾期90天以上贷款情况，是否均划分为不良贷款；2018年关注类贷款迁徙率大幅上升的原因等。
理财业务风险同样是监管重点关注的问题。证监会要求上述两家银行补充说明，主要理财业务表内核算、表外核算的规模及占比情况，保本理财产品和非保本理财产品的金额、期限、产品结构，是否存在资金池，报告期内主要理财投资业务的底层资产情况，以及资管新规过渡期安排等。
此外，紫金农商行还被证监会要求对其他多个事项进行补充，包括副董事长辞职原因、新董事的选任计划、是否存在违规经营、是否存在行业集中风险等。青岛农商行也被要求补充披露同业投资中是否存在“非标”产品，资本金的构成、金额及比例，以及报告期内受到的行政处罚等情况。
在银行融资过程中，监管机构对多项问题提出追问，足见监管机构对上市银行再融资审核的严格。
关于融资计划的进展，郑州银行在接受北京商报记者采访时表示，该行非公开发行A股项目目前仍在证监会审理中，将根据相关法律法规的规定，及时披露项目进展情况。
北京商报记者同时尝试联系多家银行进行采访，但截至发稿未收到回复。
资产质量提问率100%
哪些是监管机构最为关心的问题？据北京商报记者对证监会向7家银行出具的反馈意见梳理发现，监管关注的焦点主要围绕公司治理、股权结构、资产质量、同业业务、理财业务等多个方面。
其中，资产质量问题位于首位，7家银行均被要求进一步说明，“提问率”100%。比如，证监会要求紫金农商行补充说明，是否存在重要客户贷款出现债务危机、但仍未将相关贷款划分至不良贷款的情形等。同时，青岛农商行被要求补充说明“不良贷款率下降的原因及合理性”。
行政处罚、资金来源也是被监管提及率最高的两大问题。有6家银行被要求披露报告期内受到的行政处罚情况，比如证监会要求郑州银行补充说明，报告期内该行及附属公司受到的行政处罚的情况、是否已完成整改，以及上述行政处罚是否构成此次发行的法律障碍。
另外，6家银行需要补充说明资金来源的合规性，以及认购对象认购资金的具体来源。比如，在南京银行的反馈意见中，证监会要求该行就4名特定投资者的认购资金来源，是否存在该行直接或通过其利益相关方向4名特定投资者提供财务资助、补偿情形等进行补充说明。
在金融严监管态势下，银行在资本市场的再融资行为不断得到规范。民生银行首席研究员温彬认为，证监会反馈意见的主要目的在于完善银行的治理体系、风控体制，更好地规范银行融资行为。在资管新规背景下，监管层加强对银行补充资本的审查，有助于银行聚焦主责主业，更好地服务实体经济。
