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时间：2022-08-27 11:47:14来源：中国经济网
编者按：8月25日，彩虹集团新能源股份有限公司(以下简称“彩虹新能”)将首发上会，保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人为张铎、王立泉。彩虹新能拟于深交所创业板上市，计划公开发行不超过58,780,000股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司拟募集资金20.00亿元，分别用于江西彩虹光伏有限公司上饶超薄高透光伏玻璃一期项目、补充流动资金。
2018年至2021年，彩虹新能实现营业收入分别为233,191.91万元、224,511.28万元、251,850.90万元、206,706.27万元，其中主营业务收入分别为228,378.58万元、216,966.05万元、246,178.63万元、204,848.13万元。
报告期内，公司净利润分别为8,678.63万元、7,408.51万元、20,161.93万元、16,260.41万元，归属于母公司所有者的净利润分别为8,129.80万元、9,314.20万元、21,966.17万元、16,260.41万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为-7,487.01万元、-5,735.18万元、7,428.39万元、15,749.69万元。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为1,573.14万元、35,703.01万元、39,921.64万元、-53,789.63万元，销售商品、提供劳务收到的现金分别为141,805.46万元、180,204.86万元、212,275.81万元、139,774.46万元。
经计算，公司主营业务收现比分别为0.62、0.83、0.86、0.68，净现比分别为0.18、4.82、1.98、-3.31。
截至报告期末，公司累计未分配利润为-239,662.69万元，上述累计亏损主要系公司转型前业务形成的亏损。
2018年至2021年，彩虹新能主营业务毛利率分别为7.53%、8.81%、19.53%和21.21%。其中，光伏玻璃毛利率分别为14.42%、12.91%、27.41%、21.21%，可比上市公司光伏玻璃业务的毛利率均值分别为20.40%、24.45%、37.95%、28.35%。
2018年至2021年，彩虹新能应收账款账面余额分别为70,467.76万元、53,274.57万元、26,441.11万元、36,051.79万元，应收账款账面价值分别为66,223.47万元、48,777.94万元、24,771.34万元、34,236.21万元，占营业收入的比例分别为28.40%、21.73%、9.84%、16.56%。
报告期内，公司应收票据分别为56,602.58万元、57,671.53万元、47,344.80万元、40,149.88万元，应收款项融资分别为15,021.11万元、25,900.77万元、24,951.35万元、35,472.22万元。
经计算，公司应收账款、应收票据、应收款项融资账面价值合计分别为137847.16万元、132350.24万元、97067.49万元、109858.31万元。
2018年至2021年，彩虹新能资产总额分别为506,385.69万元、529,963.59万元、528,803.03万元、512,913.20万元。公司负债总额分别为484,129.99万元、500,166.94万元、354,174.89万元、320,943.42万元。
报告期内，公司资产负债率(合并)分别为95.60%、94.38%、66.98%、62.57%，流动比率分别为0.49倍、0.46倍、0.74倍及0.82倍，速动比率分别为0.45倍、0.42倍、0.68倍及0.73倍，公司资产负债率较高，流动比率及速动比率较低。
流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力，合理的最低流动比率为2。
速动比率是指企业速动资产与流动负债的比率，用来衡量企业流动资产中易于变现用于偿还流动负债的能力，速动比率维持在1较为正常。
报告期内，彩虹新能流动比率持续低于0.9，速动比率持续低于0.8，说明偿债能力弱。
2018年至2021年，彩虹新能司员工人数下降，分别为2,224人、2,069人、2,007人、1,844人。
2018年至2021年，彩虹新能光伏玻璃原片的产能利用率分别为77.23%、76.77%、80.30%、78.95%。报告期内，公司光伏玻璃的产能利用率分别为79.93%、79.30%、80.58%、82.29%，产销率分别为100.90%、94.14%、91.10%、93.32%。
截至招股说明书签署日，报告期内彩虹新能及控股子公司受到7次行政处罚。此外，公司及其子企业存在2起争议金额在200万元以上、尚未了结的诉讼案件。
主要产品为光伏玻璃募资20.00亿元
彩虹新能主营业务为光伏玻璃的研发、生产和销售。除光伏玻璃外，公司还曾从事光伏组件、新材料(锂电池正极材料、电子银浆料、光刻胶)等业务，2020年末公司转让了从事上述业务的子公司股权。光伏业务产品(光伏玻璃、光伏组件)主要应用于太阳能发电领域，新材料业务产品(锂电池正极材料、电子银浆料、光刻胶)主要应用于计算机类、通信类和消费类电子产品及电动汽车领域。报告期内，光伏玻璃是公司的主要产品。
截至招股说明书签署日，彩虹集团直接持有公司53,153,400股内资股，占公司股份总数的30.15%，并通过瑞博电子间接持有公司7,556,500股H股，占公司股份总数的4.29%；彩虹集团直接及间接持有公司60,709,900股股份，占公司股份总数的34.43%。彩虹集团为公司的控股股东。
